寧夏回族自治區(qū)人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)寧夏證監(jiān)局《關(guān)于加快提高全區(qū)上市公司質(zhì)量的實(shí)施意見(jiàn)》的通知

發(fā)文單位：寧夏回族自治區(qū)人民政府辦公廳

文　　號(hào)：寧政辦發(fā)[2006]45號(hào)

發(fā)布日期：2006-3-18

執(zhí)行日期：2006-3-18

各市、縣（區(qū)）人民政府，自治區(qū)政府各部門(mén)、直屬機(jī)構(gòu)：

　　寧夏證監(jiān)局《關(guān)于加快提高全區(qū)上市公司質(zhì)量的實(shí)施意見(jiàn)》已經(jīng)自治區(qū)人民政府同意，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

　　2006年3月18日

關(guān)于加快提高全區(qū)上市公司質(zhì)量的實(shí)施意見(jiàn)

　?。▽幭淖C監(jiān)局）

　　為全面深入貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)[2004]3號(hào)）和《國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)證監(jiān)會(huì)關(guān)于提高上市公司質(zhì)量意見(jiàn)的通知》（國(guó)發(fā)[2005]34號(hào)）精神，切實(shí)保護(hù)投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)資本市場(chǎng)持續(xù)健康發(fā)展，現(xiàn)就提高全區(qū)上市公司質(zhì)量有關(guān)問(wèn)題提出以下實(shí)施意見(jiàn)：

　　一、充分認(rèn)識(shí)提高全區(qū)上市公司質(zhì)量的重要性和緊迫性

　?。ㄒ唬┨岣呱鲜泄举|(zhì)量意義重大。上市公司是我區(qū)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中最具發(fā)展優(yōu)勢(shì)的群體，也是資本市場(chǎng)投資價(jià)值的源泉。提高上市公司質(zhì)量是促進(jìn)和帶動(dòng)我區(qū)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求：是強(qiáng)化上市公司競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，培育優(yōu)質(zhì)企業(yè)，提高我區(qū)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的需要；是夯實(shí)資本市場(chǎng)基礎(chǔ)，促進(jìn)資本市場(chǎng)持續(xù)健康發(fā)展的根本；是提高直接融資比例，防范和化解金融體系風(fēng)險(xiǎn)的需要；是增強(qiáng)資本市場(chǎng)吸引力和活力，充分發(fā)揮資本市場(chǎng)優(yōu)化資源配置功能的關(guān)鍵。提高上市公司質(zhì)量，就是要立足于全體股東利益的最大化，不斷提高公司治理和經(jīng)營(yíng)管理水平，不斷提高誠(chéng)信度和透明度，不斷提高公司盈利能力和持續(xù)發(fā)展能力。

　?。ǘ┨岣呱鲜泄举|(zhì)量刻不容緩、任務(wù)艱巨。經(jīng)過(guò)十多年的培育。我區(qū)上市公司不斷發(fā)展壯大、運(yùn)作日趨規(guī)范、質(zhì)量逐步提高，已經(jīng)成為推動(dòng)我區(qū)企業(yè)改革和帶動(dòng)行業(yè)成長(zhǎng)的中堅(jiān)力量。但是，由于受體制、機(jī)制、環(huán)境等多種因素的影響，部分上市公司在法人治理結(jié)構(gòu)、規(guī)范運(yùn)作等方面還存在一些問(wèn)題，有的上市公司盈利能力不強(qiáng)，對(duì)投資者回報(bào)不高；有的上市公司嚴(yán)重虧損，瀕于退市的邊緣；有的上市公司對(duì)外違規(guī)擔(dān)保、違規(guī)投資、大股東占用資金等問(wèn)題突出，嚴(yán)重影響了投資者的信心，制約了我區(qū)資本市場(chǎng)的健康穩(wěn)定發(fā)展。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善和資本市場(chǎng)改革的不斷深入，提高上市公司質(zhì)量已經(jīng)成為當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期推進(jìn)我區(qū)資本市場(chǎng)健康發(fā)展的一項(xiàng)緊迫而艱巨的重要任務(wù)。

　?。ㄈ┨岣呶覅^(qū)上市公司質(zhì)量的主要目標(biāo)任務(wù)。

　　1.著力提高公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)的意識(shí)，努力提高公司競(jìng)爭(zhēng)能力、盈利能力和規(guī)范運(yùn)作水平；

　　2.著力營(yíng)造有利于上市公司規(guī)范發(fā)展的環(huán)境，支持和督促上市公司全面提高質(zhì)量，使公司的凈資產(chǎn)收益率等經(jīng)營(yíng)指標(biāo)明顯提高；

　　3.著力加強(qiáng)上市公司內(nèi)部控制制度建設(shè)，促使公司決策制度化、科學(xué)化，杜絕違規(guī)經(jīng)營(yíng)、違規(guī)投資、違規(guī)擔(dān)保，確保公司透明度、競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力顯著提高；

　　4.在2006年內(nèi)徹底解決國(guó)有控股股東占用上市公司資金問(wèn)題，并著力建立約束機(jī)制，從根本上杜絕類(lèi)似問(wèn)題的發(fā)生；

　　5.促進(jìn)上市公司形成規(guī)范有效的激勵(lì)約束機(jī)制，確保公司健康、有序、可持續(xù)發(fā)展。

　　二、切實(shí)提高上市公司經(jīng)營(yíng)管理水平

　?。ㄋ模┘涌焱晟品ㄈ酥卫斫Y(jié)構(gòu)。上市公司要嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》及《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上市公司章程指引》、《股東大會(huì)規(guī)范意見(jiàn)》、《關(guān)于加強(qiáng)社會(huì)公眾股股東權(quán)益保護(hù)的若干規(guī)定》、《上市公司與投資者關(guān)系工作指引》、《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行）》等法律、法規(guī)和規(guī)章的要求，完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)制度，形成權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)與經(jīng)理層之間權(quán)責(zé)分明、各司其職、有效制衡、科學(xué)決策、協(xié)調(diào)運(yùn)作的法人治理結(jié)構(gòu)。上市公司股東大會(huì)要認(rèn)真行使法定職權(quán)，嚴(yán)格遵守表決事項(xiàng)和表決程序的有關(guān)規(guī)定，科學(xué)民主決策，維護(hù)上市公司和股東的合法權(quán)益。董事會(huì)要對(duì)全體股東負(fù)責(zé)，嚴(yán)格按照法律和公司章程的規(guī)定履行職責(zé)。把好決策關(guān)，加強(qiáng)對(duì)公司經(jīng)理層的激勵(lì)、監(jiān)督和約束。董事會(huì)要設(shè)立以獨(dú)立董事為主的審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)并充分發(fā)揮其作用。公司全體董事必須勤勉盡責(zé)，依法行使職權(quán)。監(jiān)事會(huì)要認(rèn)真發(fā)揮好對(duì)董事會(huì)和經(jīng)理層的監(jiān)督作用。經(jīng)理層要嚴(yán)格執(zhí)行股東大會(huì)和董事會(huì)的決定，不斷提高公司管理水平和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。

　?。ㄎ澹┘涌旖⒔∪鲜泄緝?nèi)部控制制度。上市公司要加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)，強(qiáng)化內(nèi)部管理，對(duì)內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及其實(shí)施的有效性進(jìn)行定期檢查和評(píng)估，同時(shí)要通過(guò)外部審計(jì)對(duì)公司的內(nèi)部控制制度以及公司的自我評(píng)估報(bào)告進(jìn)行核實(shí)評(píng)價(jià)，并披露相關(guān)信息。通過(guò)自查和外部審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制制度的薄弱環(huán)節(jié)，認(rèn)真整改，堵塞漏洞，有效提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

　　（六）加快提高公司運(yùn)營(yíng)的透明度。上市公司切實(shí)履行作為公眾公司的信息披露義務(wù)，保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性，增強(qiáng)信息披露的有效性。要制定并嚴(yán)格執(zhí)行信息披露管理制度和重要信息的內(nèi)部報(bào)告制度，明確公司及相關(guān)人員的信息披露職責(zé)和保密責(zé)任，保障投資者平等獲取信息的權(quán)利。公司股東及其他信息披露義務(wù)人要積極配合和協(xié)助上市公司履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)。上市公司要積極做好投資者關(guān)系管理工作，拓寬與投資者的溝通渠道，培育有利于上市公司健康發(fā)展的股權(quán)文化。

　?。ㄆ撸┘訌?qiáng)對(duì)公司高級(jí)管理人員及員工的激勵(lì)和約束。上市公司要探索并規(guī)范激勵(lì)機(jī)制，通過(guò)股權(quán)激勵(lì)等多種方式，充分調(diào)動(dòng)上市公司高級(jí)管理人員及員工的積極性。要強(qiáng)化上市公司高級(jí)管理人員、公司股東之間的共同利益基礎(chǔ)，提高上市公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。要健全上市公司高級(jí)管理人員的工作績(jī)效考核和優(yōu)勝劣汰機(jī)制，強(qiáng)化責(zé)任目標(biāo)約束，不斷提高高級(jí)管理人員的進(jìn)取精神和責(zé)任意識(shí)。

　?。ò耍┰鰪?qiáng)上市公司核心競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力。上市公司要優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，努力提高創(chuàng)新能力，提升技術(shù)優(yōu)勢(shì)和人才優(yōu)勢(shì)，不斷提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。要大力提高管理效率和管理水平，努力開(kāi)拓市場(chǎng)，穩(wěn)步提高行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，不斷增強(qiáng)盈利能力，尤其是3家“*ST”公司要力爭(zhēng)在2006年底前摘掉“*ST”帽子。有能力的上市公司要注重對(duì)股東的現(xiàn)金分紅。為股東提供良好的投資回報(bào)。

　　三、著力解決影響上市公司質(zhì)量的突出問(wèn)題

　　（九）切實(shí)維護(hù)上市公司的獨(dú)立性。上市公司必須做到機(jī)構(gòu)獨(dú)立、業(yè)務(wù)獨(dú)立，與股東特別是控股股東在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)方面全面分開(kāi)。控股股東要依法行使出資人權(quán)利，不得侵犯上市公司享有的由全體股東出資形成的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)?？毓晒蓶|或?qū)嶋H控制人不得利用控制權(quán)違反上市公司規(guī)范運(yùn)作程序，干涉上市公司內(nèi)部管理，干預(yù)上市公司經(jīng)營(yíng)決策，損害上市公司和其他股東的合法權(quán)益。

　?。ㄊ┮?guī)范募集資金的運(yùn)用。上市公司要加強(qiáng)對(duì)募集資金的管理。對(duì)募集資金投資項(xiàng)目必須進(jìn)行認(rèn)真的可行性分析，科學(xué)決策，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高募集資金使用效益。經(jīng)股東大會(huì)決定的投資項(xiàng)目，公司董事會(huì)或經(jīng)理層不得隨意變更。確需變更募集資金用途的，投資項(xiàng)目應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和固定資產(chǎn)投資管理的有關(guān)規(guī)定，并經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后公開(kāi)披露。嚴(yán)禁超越公司章程授權(quán)范圍和不經(jīng)決策程序的投資。

　?。ㄊ唬﹪?yán)禁侵占上市公司資金?？毓晒蓶|或?qū)嶋H控制人不得以向上市公司借款、由上市公司提供擔(dān)保、代償債務(wù)、代墊款項(xiàng)等各種名目侵占上市公司資金。對(duì)已經(jīng)侵占的資金，控股股東尤其是國(guó)有控股股東或?qū)嶋H控制人要制定可行方案，采取現(xiàn)金清償、紅利抵債、以股抵債、以資抵債等方式進(jìn)行清償，加快償還速度。務(wù)必在2006年底前償還完畢，尤其是要切實(shí)采取有力措施，徹底解決圣雪絨、吳忠儀表、西北軸承等3家上市公司的資金占用問(wèn)題。有關(guān)部門(mén)要明確職責(zé)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)調(diào)推進(jìn)，合力攻堅(jiān)，按照“一戶(hù)一策”的原則，促進(jìn)上市公司資金占用問(wèn)題的解決。對(duì)清償無(wú)望的，要及時(shí)立案稽查，對(duì)涉嫌違法的要及時(shí)移送司法機(jī)關(guān)，依法追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。相關(guān)部門(mén)要建立根除大股東及關(guān)聯(lián)方占用上市公司資金的長(zhǎng)效機(jī)制，從源頭杜絕前清后欠，對(duì)新增占用要依法嚴(yán)肅查處。

　　（十二）堅(jiān)決遏制違規(guī)對(duì)外擔(dān)保。上市公司要根據(jù)有關(guān)法規(guī)明確對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限，嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)外擔(dān)保審議程序。上市公司任何人員不得違背公司章程規(guī)定，未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)或授權(quán)，不得以上市公司名義對(duì)外提供擔(dān)保。上市公司要認(rèn)真履行對(duì)外擔(dān)保的信息披露義務(wù)，嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施化解已形成的違規(guī)擔(dān)保、連環(huán)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)外擔(dān)保造成損失的，要追究有關(guān)人員的責(zé)任。

　?。ㄊ┮?guī)范國(guó)有控股股東與上市公司之間的關(guān)聯(lián)交易。國(guó)有控股股東要嚴(yán)格執(zhí)行《公司法》、《證券法》和國(guó)務(wù)院有關(guān)法規(guī)以及證監(jiān)會(huì)、國(guó)務(wù)院國(guó)資委等國(guó)家部委的有關(guān)規(guī)章，履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)，保證關(guān)聯(lián)交易的公允性和交易行為的透明度，嚴(yán)禁發(fā)生拖欠關(guān)聯(lián)交易往來(lái)款項(xiàng)。要充分發(fā)揮獨(dú)立董事在關(guān)聯(lián)交易決策和信息披露程序中的職責(zé)和作用。公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員不得通過(guò)隱瞞甚至虛假披露關(guān)聯(lián)方信息等手段，規(guī)避關(guān)聯(lián)交易決策程序和信息披露要求。凡國(guó)有控股股東違反有關(guān)規(guī)定，強(qiáng)迫上市公司接受非公允關(guān)聯(lián)交易、利用關(guān)聯(lián)交易侵占上市公司利益的，國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)要對(duì)相關(guān)負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分，情節(jié)惡劣、后果嚴(yán)重的，要給予撤職處分。

　?。ㄊ模┙咕巿?bào)虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息。上市公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)會(huì)計(jì)法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督，真實(shí)、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果及現(xiàn)金流量。不得偽造會(huì)計(jì)憑證等會(huì)計(jì)資料、提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表；不得利用會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正等手段粉飾資產(chǎn)、收入、成本、利潤(rùn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)；不得阻礙審計(jì)機(jī)構(gòu)正常開(kāi)展工作，限制其審計(jì)范圍；不得要求審計(jì)機(jī)構(gòu)出具失真或不當(dāng)?shù)膶徲?jì)報(bào)告。上市公司董事會(huì)及其董事、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、完整性承擔(dān)主要責(zé)任。

　　四、大力支持上市公司做優(yōu)做強(qiáng)

　?。ㄊ澹┲С謨?yōu)質(zhì)企業(yè)利用資本市場(chǎng)做優(yōu)做強(qiáng)。地方各級(jí)政府要積極支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)改制上市，推動(dòng)國(guó)有企業(yè)依托資本市場(chǎng)進(jìn)行改組改制，使優(yōu)質(zhì)資源向上市公司集中，支持具備條件的優(yōu)質(zhì)大型企業(yè)實(shí)現(xiàn)整體上市；支持高成長(zhǎng)的中小企業(yè)在證券市場(chǎng)融資，逐步優(yōu)化上市公司整體結(jié)構(gòu)：鼓勵(lì)有能力的大中型國(guó)有骨干企業(yè)重組上市公司，提高上市公司整體質(zhì)量和再融資能力；支持上市公司通過(guò)多樣化的支付手段進(jìn)行收購(gòu)兼并，提升公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

　?。ㄊ┨岣呱鲜泄驹偃谫Y效率。我區(qū)上市公司通過(guò)資本市場(chǎng)融資促進(jìn)了企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，帶動(dòng)了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，使一部分上市公司成為我區(qū)具有競(jìng)爭(zhēng)力的骨干企業(yè)。但近年來(lái)由于市場(chǎng)、管理等多方面的因素，未能持續(xù)發(fā)揮再融資的能力。各有關(guān)部門(mén)要進(jìn)一步調(diào)整和完善上市公司再融資的相關(guān)政策，積極培育和增強(qiáng)公司再融資的能力，使他們盡快達(dá)到再融資的標(biāo)準(zhǔn)，提高再融資效率。大力支持符合條件的上市公司發(fā)行公司債券。

　?。ㄊ撸┓e極穩(wěn)妥地推進(jìn)股權(quán)分置改革。要認(rèn)真落實(shí)《寧夏上市公司股權(quán)分置改革實(shí)施意見(jiàn)》（寧政辦發(fā)[2005]227號(hào)），未能進(jìn)入股權(quán)分置改革程序的上市公司要立足于實(shí)現(xiàn)非流通股股東和流通股股東“雙贏”的目標(biāo)，抓緊制訂切實(shí)可行方案，爭(zhēng)取早日啟動(dòng)股權(quán)分置改革。國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)要按照自治區(qū)的統(tǒng)一部署，加強(qiáng)分類(lèi)指導(dǎo)，積極穩(wěn)妥推進(jìn)，力爭(zhēng)如期完成全區(qū)上市公司股權(quán)分置改革。

　　五、不斷強(qiáng)化對(duì)上市公司的監(jiān)督管理

　?。ㄊ耍?qiáng)化上市公司監(jiān)管。寧夏證監(jiān)局和自治區(qū)國(guó)資委、金融辦等部門(mén)，要抓緊制訂上市公司監(jiān)管辦法，進(jìn)一步加強(qiáng)上市公司監(jiān)管制度建設(shè)，建立累積投票制度和征集投票權(quán)制度；完善股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票制度、獨(dú)立董事制度及信息披露相關(guān)規(guī)則，規(guī)范上市公司運(yùn)作，不斷改進(jìn)監(jiān)管方式和監(jiān)管手段，完善上市公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系。進(jìn)一步健全證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)與公安、司法部門(mén)的協(xié)作機(jī)制，及時(shí)將涉嫌犯罪人員移送公安、司法機(jī)關(guān)，嚴(yán)肅查處違法犯罪行為，增強(qiáng)上市公司監(jiān)管的威懾力，提高監(jiān)管的有效性和權(quán)威性，切實(shí)維護(hù)市場(chǎng)和社會(huì)穩(wěn)定。

　?。ㄊ牛┘訌?qiáng)上市公司誠(chéng)信建設(shè)。有關(guān)部門(mén)要建立上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人的信貸、擔(dān)保、信用證、商業(yè)票據(jù)等信用信息及監(jiān)管信息的共享機(jī)制；完善上市公司控股股東、實(shí)際控制人、上市公司及其高級(jí)管理人員的監(jiān)管信息系統(tǒng)，對(duì)嚴(yán)重失信和違規(guī)者予以公開(kāi)曝光；商業(yè)銀行要嚴(yán)格審查上市公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)對(duì)外擔(dān)保的文件和信息披露資料，嚴(yán)格審查上市公司對(duì)外擔(dān)保的合規(guī)性和擔(dān)保能力，切實(shí)防范上市公司違規(guī)對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。

　?。ǘ┮?guī)范上市公司控股股東或?qū)嶋H控制人的行為。國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)要督促控股股東或?qū)嶋H控制人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)加快償還侵占上市公司的資金，國(guó)有控股股東限期內(nèi)未償清或出現(xiàn)新增侵占上市公司資金問(wèn)題的，對(duì)相關(guān)負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人要給予紀(jì)律處分，直至撤銷(xiāo)職務(wù)。非國(guó)有控股股東或?qū)嶋H控制人限期內(nèi)未償清或出現(xiàn)新增侵占上市公司資金問(wèn)題的，有關(guān)部門(mén)對(duì)其融資活動(dòng)應(yīng)依法進(jìn)行必要的限制。要依法查處上市公司股東、實(shí)際控制人利用非公允的關(guān)聯(lián)交易侵占上市公司利益、掏空上市公司的行為。加大對(duì)侵犯上市公司利益的控股股東或?qū)嶋H控制人的責(zé)任追究力度，對(duì)構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　?。ǘ唬┘訌?qiáng)對(duì)上市公司高級(jí)管理人員的監(jiān)管。要制定上市公司高級(jí)管理人員行為準(zhǔn)則，對(duì)違背行為準(zhǔn)則并被證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選的上市公司高級(jí)管理人員，要責(zé)成上市公司及時(shí)按照法定程序予以撤換。對(duì)嚴(yán)重違規(guī)的上市公司高級(jí)管理人員，要實(shí)行嚴(yán)格的市場(chǎng)禁入；對(duì)構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　?。ǘ┘訌?qiáng)對(duì)證券經(jīng)營(yíng)中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。要嚴(yán)格保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人的資質(zhì)管理，督促其忠實(shí)履行盡職推薦、持續(xù)督導(dǎo)的職責(zé)。有關(guān)部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)行為的監(jiān)管，督促其勤勉盡責(zé)，規(guī)范執(zhí)業(yè)行為，提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。要建立和完善市場(chǎng)禁入制度，加大對(duì)中介機(jī)構(gòu)及其責(zé)任人違法違規(guī)行為的責(zé)任追究力度，及時(shí)公布其失信和違規(guī)記錄，強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督。

　?。ǘ┏浞职l(fā)揮自律監(jiān)管的作用。寧夏上市公司董事會(huì)秘書(shū)協(xié)會(huì)要在促進(jìn)上市公司提高公司治理、規(guī)范運(yùn)作水平等方面充分發(fā)揮作用。加強(qiáng)對(duì)上市公司高級(jí)管理人員的培訓(xùn)和持續(xù)教育，培養(yǎng)誠(chéng)信理念，提高法制意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和誠(chéng)信意識(shí)，增強(qiáng)上市公司高級(jí)管理人員規(guī)范經(jīng)營(yíng)的自覺(jué)性。

　　六、營(yíng)造促進(jìn)上市公司健康發(fā)展的良好環(huán)境

　?。ǘ模┌炎鰞?yōu)做強(qiáng)上市公司納入地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃。支持上市公司的研發(fā)投入和品牌建設(shè)，對(duì)重大科研項(xiàng)目、技改項(xiàng)目給予扶持，促進(jìn)公司優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)公司自主創(chuàng)新能力，逐步把公司做實(shí)、做大、做強(qiáng)，促使上市公司成長(zhǎng)為行業(yè)龍頭企業(yè)。

　?。ǘ澹┓婪逗突馍鲜泄撅L(fēng)險(xiǎn)。各級(jí)地方人民政府要切實(shí)承擔(dān)起處置本地區(qū)上市公司風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，建立健全上市公司風(fēng)險(xiǎn)處置應(yīng)急機(jī)制，及時(shí)采取有效措施，維護(hù)上市公司的經(jīng)營(yíng)秩序、財(cái)產(chǎn)安全和社會(huì)穩(wěn)定，必要時(shí)可對(duì)陷入危機(jī)、可能對(duì)社會(huì)穩(wěn)定造成重大影響的上市公司組織實(shí)施托管。支持績(jī)差上市公司特別是國(guó)有控股上市公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行資產(chǎn)重組和債務(wù)重組，改善經(jīng)營(yíng)狀況。要做好退市公司的風(fēng)險(xiǎn)防范工作，依法追究因嚴(yán)重違法違規(guī)行為導(dǎo)致上市公司退市的相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

　　（二十六）營(yíng)造有利于上市公司規(guī)范發(fā)展的輿論氛圍。有關(guān)方面要加強(qiáng)對(duì)涉及上市公司新聞報(bào)道的管理，引導(dǎo)媒體客觀、真實(shí)、全面地報(bào)道上市公司情況，切實(shí)防范并及時(shí)糾正對(duì)上市公司的失實(shí)報(bào)道，嚴(yán)肅處理違背事實(shí)、蓄意美化或詆毀上市公司的行為，避免誤導(dǎo)投資者。切實(shí)發(fā)揮好新聞媒體的輿論引導(dǎo)和監(jiān)督作用。

　　（二十七）加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)配合。國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)要督促?lài)?guó)有控股股東正確行使出資人職責(zé)，完善內(nèi)部控制制度，杜絕侵占上市公司資金問(wèn)題的發(fā)生。凡今后新發(fā)生侵占上市公司資金問(wèn)題的國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)，國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)要對(duì)相關(guān)負(fù)責(zé)人給予紀(jì)律處分，并對(duì)直接負(fù)責(zé)人給予撤銷(xiāo)職務(wù)的處分；對(duì)資金被國(guó)有控股股東及其所屬企業(yè)侵占負(fù)有責(zé)任的上市公司的董事和高級(jí)管理人員，證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要責(zé)成上市公司及時(shí)按照公司章程規(guī)定給予處罰，情節(jié)嚴(yán)重的要向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出實(shí)行市場(chǎng)禁入的建議，確保上市公司的資金安全和運(yùn)營(yíng)規(guī)范。

　?。ǘ耍┘訌?qiáng)對(duì)提高上市公司質(zhì)量工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。自治區(qū)成立由分管副主席任組長(zhǎng)，自治區(qū)國(guó)資委、證監(jiān)局、發(fā)展改革委、經(jīng)委、銀監(jiān)局、人民銀行銀川中心支行、金融辦等有關(guān)部門(mén)參加的提高上市公司質(zhì)量工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌研究解決全區(qū)提高上市公司質(zhì)量工作中遇到的重大問(wèn)題，采取有效措施，促進(jìn)上市公司質(zhì)量的全面提高。各有關(guān)市要把提高上市公司質(zhì)量作為一項(xiàng)長(zhǎng)期工作，成立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)對(duì)提高上市公司質(zhì)量工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，常抓不懈，務(wù)求實(shí)效。當(dāng)前，要著重督促和幫助上市公司切實(shí)解決控股股東或?qū)嶋H控制人侵占資金、違規(guī)擔(dān)保等突出問(wèn)題，研究建立上市公司突發(fā)重大事件的處置機(jī)制，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)上市公司股權(quán)分置改革。