四川省國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)兼并重組程序試行意見

　為進(jìn)一步深化我省國(guó)有企業(yè)改革，加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，規(guī)范我省國(guó)有

　　企業(yè)兼并重組工作，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、政策，特提出我省國(guó)有及

　　國(guó)有控股企業(yè)實(shí)施兼并重組程序的若干意見，在全省試行。

　　一、企業(yè)兼并重組的形式

　　(一)承擔(dān)債務(wù)式：兼并方承擔(dān)被兼并方的全部債權(quán)債務(wù)，接收被兼

　　并方全部資產(chǎn)，安置被兼并方全部職工，從而成為被兼并企業(yè)的出資者;

　　(二)出資購(gòu)買式：兼并方出資購(gòu)買被兼并方的全部資產(chǎn);

　　(三)控股式：兼并方通過收購(gòu)或資產(chǎn)置換等方式，取得被兼并企業(yè)

　　的控股權(quán);

　　(四)授權(quán)經(jīng)營(yíng)式：被兼并方的出資者將被兼并企業(yè)全部資產(chǎn)授權(quán)給

　　兼并方經(jīng)營(yíng);

　　(五)合并式：兩個(gè)或兩個(gè)以上企業(yè)通過簽訂協(xié)議實(shí)現(xiàn)合并，組成一

　　個(gè)新的企業(yè)。

　　二、企業(yè)兼并的原則

　　(一)堅(jiān)持企業(yè)相互自愿、協(xié)商的原則，不受地區(qū)、所有制、行業(yè)隸

　　屬關(guān)系限制;

　　(二)符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策，立足優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，有利于

　　優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)濟(jì)效益;

　　(三)兼并方有承擔(dān)被兼并企業(yè)的債務(wù)和向被兼并企業(yè)增加資金投入

　　，盤活存量資產(chǎn)，搞活企業(yè)的能力;

　　(四)不得損害社會(huì)公共利益，不得損害債權(quán)人和職工的權(quán)益，不得

　　形成壟斷和妨礙公平競(jìng)爭(zhēng);

　　(五)符合建立現(xiàn)代企業(yè)制度的方向，按照新的企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制運(yùn)行，

　　促進(jìn)國(guó)有企業(yè)的改革、改組、改造，加強(qiáng)企業(yè)管理。

　　三、企業(yè)兼并的程序

　　(一)被兼并企業(yè)進(jìn)行清產(chǎn)核資，清理債權(quán)、債務(wù)，搞好產(chǎn)權(quán)界定;

　　(二)兼并雙方共同提出可行性報(bào)告，征求被兼并企業(yè)債權(quán)銀行意見

　　并征得主要債權(quán)人同意。股份制公司必須通過董事會(huì)形成決議;

　　(三)就兼并的有關(guān)事宜，通過召開職代會(huì)征求雙方企業(yè)職工的意見

　　;

　　(四)由同級(jí)經(jīng)貿(mào)委會(huì)同銀行、財(cái)政、勞動(dòng)等有關(guān)部門對(duì)兼并方的資

　　格條件和可行性報(bào)告進(jìn)行審定并由同級(jí)經(jīng)貿(mào)委出具立項(xiàng)文件;

　　(五)兼并雙方就兼并的形式和資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)、擔(dān)保的處置辦法

　　及職工的安置方案等兼并基本內(nèi)容進(jìn)行協(xié)商，達(dá)成兼并意向性協(xié)議;

　　(六)對(duì)要求享受優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)試點(diǎn)政策的兼并，應(yīng)由被兼并企業(yè)所

　　在市(地、州)兼并破產(chǎn)協(xié)調(diào)小組或經(jīng)貿(mào)委會(huì)同有關(guān)銀行提出審查意見。

　　需要企業(yè)所在地地方政府提供優(yōu)惠政策的，應(yīng)由地方政府提出審查意見;

　　(七)同級(jí)人民政府或授權(quán)能代表兼并企業(yè)雙方出資者的機(jī)構(gòu)、部門

　　對(duì)兼并作出決定;

　　(八)對(duì)涉及特殊行業(yè)的兼并，對(duì)大中型國(guó)有和國(guó)有控股企業(yè)、上市

　　公司的兼并以及省屬企業(yè)的兼并，應(yīng)分別由地方政府、省屬企業(yè)的主管部

　　門報(bào)省經(jīng)貿(mào)委會(huì)同銀行、財(cái)政、勞動(dòng)等有關(guān)部門提出審核意見后，報(bào)省政

　　府審批;

　　涉及上市公司的兼并重組還應(yīng)征求證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的意見;

　　其他國(guó)有小型及國(guó)有控股小型企業(yè)兼并重組的審批由各市(地、州)

　　人民政府、行政公署或授權(quán)同級(jí)經(jīng)貿(mào)委審批;

　　(九)兼并協(xié)議修改完成后，由企業(yè)雙方法定代表人簽署兼并協(xié)議;

　　(十)按照兼并協(xié)議和審批文件等實(shí)施兼并，辦理資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、工商登

　　記、稅務(wù)登記等有關(guān)手續(xù);

　　(十一)由兼并雙方的出資者和政府有關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收，經(jīng)各方認(rèn)可

　　后完成兼并。

　　四、企業(yè)兼并申報(bào)材料

　　(一)企業(yè)兼并的可行性報(bào)告;

　　(二)被兼并企業(yè)職工代表大會(huì)的書面意見。兼并方屬股份制公司的

　　，應(yīng)有董事會(huì)決議;

　　(三)由注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、有資格的中介機(jī)構(gòu)出具或認(rèn)證的被兼并

　　企業(yè)的基本情況以及財(cái)產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)等方面的材料;

　　(四)債權(quán)銀行認(rèn)可企業(yè)兼并的書面意見;

　　(五)兼并企業(yè)與被兼并企業(yè)的兼并協(xié)議。兼并協(xié)議應(yīng)具備以下內(nèi)容

　?。?/p>

　　1、兼并協(xié)議各方的名稱、住所、法定代表人;

　　2、兼并目的、理由;

　　3、兼并方式;

　　4、出資購(gòu)買式兼并的價(jià)格、支付方式及期限，合并式兼并各方在新

　　設(shè)企業(yè)中的股份份額;

　　5、債權(quán)人書面認(rèn)可的債權(quán)、債務(wù)的承繼及還債辦法;

　　6、資產(chǎn)處置和移交方式，資產(chǎn)變動(dòng)事項(xiàng);

　　7、職工安置方案;

　　8、對(duì)兼并后企業(yè)的整合措施(經(jīng)營(yíng)層、財(cái)務(wù)、資金投入、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

　　、組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)部管理等);

　　9、違約責(zé)任;

　　10、簽約日期;

　　11、兼并雙方認(rèn)為需要規(guī)定的其他事項(xiàng)。

　　兼并協(xié)議還應(yīng)附有被兼并企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、財(cái)產(chǎn)清單及職工花名冊(cè)

　　;

　　(六)能代表兼并企業(yè)和被兼并企業(yè)出資者的機(jī)構(gòu)、部門或當(dāng)?shù)卣?/p>

　　的意見及申請(qǐng)報(bào)告。

　　五、兼并的驗(yàn)收與確認(rèn)

　　(一)企業(yè)的兼并應(yīng)經(jīng)有關(guān)各方驗(yàn)收與確認(rèn)后才算完成。未經(jīng)驗(yàn)收與

　　確認(rèn)，有關(guān)各方應(yīng)繼續(xù)承擔(dān)對(duì)被兼并企業(yè)的責(zé)任;

　　(二)驗(yàn)收確認(rèn)工作應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)已劃轉(zhuǎn)，工商變更登記已完成，稅務(wù)

　　事宜已處理完畢和兼并協(xié)議已履行后，由兼并方向省或市(地、州)經(jīng)貿(mào)

　　委提出，由省或市(地、州)經(jīng)貿(mào)委會(huì)同有關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收;

　　(三)兼并驗(yàn)收不合格的，兼并雙方必須按期進(jìn)行完善。如因重大事

　　項(xiàng)不符合法律、法規(guī)或因各種原因不能履行兼并協(xié)議時(shí)，各級(jí)政府有權(quán)仲

　　裁解除兼并;

　　(四)經(jīng)過驗(yàn)收合格后，任何單位和個(gè)人不得干預(yù)兼并方對(duì)被兼并企

　　業(yè)行使出資者權(quán)利。

　　六、兼并工作的組織協(xié)調(diào)

　　各級(jí)經(jīng)貿(mào)委是各級(jí)政府負(fù)責(zé)企業(yè)兼并重組工作的職能部門。各級(jí)經(jīng)貿(mào)

　　委要按照本意見的要求，會(huì)同銀行、財(cái)政、勞動(dòng)等有關(guān)部門做好企業(yè)兼并

　　的協(xié)調(diào)、審批和驗(yàn)收等工作，確保此項(xiàng)工作規(guī)范有序地開展。

　　七、本意見由四川省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

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