國家外匯管理局關于印發(fā)《保險業(yè)務外匯管理操作規(guī)程》的通知 二維碼
【發(fā)布文號】匯發(fā)[2003]118號 【發(fā)布日期】2003-10-08 【生效日期】2003-10-08 【失效日期】---------- 【所屬類別】國家法律法規(guī) 國家外匯管理局關于印發(fā)《保險業(yè)務外匯管理操作規(guī)程》的通知 (匯發(fā)[2003]118號) （2003年10月8日 國家外匯管理局發(fā)布） 國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各中資外匯指定銀行：? 為切實貫徹執(zhí)行《保險業(yè)務外匯管理暫行規(guī)定》（匯發(fā)［2003］95號），規(guī)范對保險外匯業(yè)務的操作管理，國家外匯管理局擬定了《保險業(yè)務外匯管理操作規(guī)程》，定于2003年11月1日起正式實施?，F(xiàn)將該操作規(guī)程印發(fā)給你們，請認真遵照執(zhí)行。? 收到本文后，各分局應盡快轉(zhuǎn)發(fā)至所轄分支局、外資銀行和保險經(jīng)營機構(gòu)；各中資外匯指定銀行應盡快轉(zhuǎn)發(fā)至所屬分支行。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。?? 附件：《保險業(yè)務外匯管理操作規(guī)程》 附件： 保險業(yè)務外匯管理操作規(guī)程 國家外匯管理局 二○○三年十月 保險經(jīng)營機構(gòu)外匯業(yè)務市場準入、退出管理 項 目 法 規(guī) 依 據(jù) 審 核 材 料 審 核 原 則 注 意 事 項 保險公司（法人機構(gòu)）開辦外匯業(yè)務 1.《中華人民共和國外匯管理條例》 2.《保險業(yè)務外匯管理暫行規(guī)定》(匯發(fā)［2002］95號) (以下簡稱《暫行規(guī)定》) 1、經(jīng)營外匯業(yè)務的申請書及可行性報告； 2、保監(jiān)會頒發(fā)的《經(jīng)營保險業(yè)務許可證》正、副本復印件； 3、保監(jiān)會批準的公司章程； 4、會計師事務所對其外匯資本金的驗資報告（正本）； 5、保險公司外匯業(yè)務人員的名單、履歷及外匯局核發(fā)的從業(yè)知識考核文件； 6、與申請外匯業(yè)務相應的內(nèi)部控制制度和外匯資金管理制度； 7、國家外匯管理局要求的其他文件和資料。 1、保險公司應當經(jīng)保監(jiān)會批準從事保險業(yè)務。 2、資本金在人民幣5億元以上（含）的保險公司（在全國范圍經(jīng)營保險業(yè)務），應當具有不少于500萬美元或者其他等值外匯的實收外匯資本金。 3、資本金在人民幣5億元以下的保險公司（在特定地區(qū)經(jīng)營保險業(yè)務），應當具有不少于200萬美元或者其他等值外匯的實收外匯資本金。 4、內(nèi)控和資金管理制度必須包括嚴格的授權(quán)、復核制度以及外匯合規(guī)性審核等相關內(nèi)容。 5、在其他審核條件滿足的情況下，沒有外匯資本金的保險公司可同時向外匯局申請以人民幣資本金購匯。 6、保險公司提出外匯投資業(yè)務申請，應明確所申請的投資業(yè)務品種，如外匯拆借、買賣外幣債券等。 1、審批程序：不在京的保險公司向所在地外匯局分局提出申請，由分局初審合格后，上報國家外匯管理局核準，由國家外匯管理局向合格的保險公司發(fā)放《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。所在地外匯局分局負責對保險公司外匯業(yè)務從業(yè)人員的外匯管理知識考核。在京保險公司，可直接向國家外匯管理局提出開辦外匯業(yè)務的申請。北京外匯管理部負責對北京地區(qū)保險公司外匯業(yè)務從業(yè)人員的外匯管理知識考核。 2、外匯局應當嚴格按照《暫行規(guī)定》的要求審核公司提交的證明文件。沒有外匯資本金的，可以用購匯申請代替；缺少其他材料的，應及時通知公司補交。外匯局應當充分研究該公司開辦外匯業(yè)務的可行性，考察該公司業(yè)務經(jīng)營、場所設備和工作人員情況，及時組織對保險公司外匯業(yè)務的從業(yè)人員進行外匯管理知識考核。保險公司外匯業(yè)務人員包括：外匯業(yè)務的主要負責人和各有關業(yè)務部門負責人；簽訂外匯保險單、收取外匯保險費和核算外匯賠償?shù)臉I(yè)務操作人員；從事有關外匯資金收付、外匯報表編制和外匯資金運用的財務和會計人員。 3、分局進行初審的時間要求：分局接到申請后，應當及時辦理審核并組織有關人員外匯管理知識考核工作，辦理時限1個月。初審合格的，應及時將文件轉(zhuǎn)報總局，為總局留有審核時間。上述審核時間從分局收到保險公司完整的申請材料當天開始。 4、外匯局將在收到保險公司申請開辦外匯業(yè)務的完整文件后3個月內(nèi)，做出核準或不核準的決定，并書面通知申請的保險公司。對不在京的保險公司，初審不合格的，由分局書面通知申請公司；審核不合格的，由總局書面通知分局，分局轉(zhuǎn)告公司。 5、總局批準公司外匯業(yè)務后，由分局轉(zhuǎn)報的，以局發(fā)文回復分局，分局轉(zhuǎn)發(fā)給公司；公司直接上報的，以局發(fā)文回復公司。 6、保險公司收到批文后1個月內(nèi)，持核準文件到總局領取《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》?？偩职l(fā)證應加蓋局章，并按照“IC（發(fā)證年份）（當年流水號）”的方式編寫許可證號。如發(fā)放2002年第3張《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》，編號為“IC2002003”。 保險經(jīng)營機構(gòu)外匯業(yè)務市場準入、退出管理 項 目 法 規(guī) 依 據(jù) 審 核 材 料 審 核 原 則 注 意 事 項 外國保險公司分公司開辦外匯業(yè)務 1.《中華人民共和國外匯管理條例》 2.《暫行規(guī)定》 1、經(jīng)營外匯業(yè)務的申請書及可行性報告； 2、保監(jiān)會頒發(fā)的《經(jīng)營保險業(yè)務許可證》正、副本復印件； 3、總公司的公司章程(應當提供相應的中文譯本)； 4、會計師事務所對其外匯資本金或者外匯營運資金的驗資報告（正本）； 5、保險公司外匯業(yè)務人員的名單、履歷及外匯局核發(fā)的從業(yè)知識考核文件； 6、與申請外匯業(yè)務相應的內(nèi)部控制制度和外匯資金管理制度； 7、國家外匯管理局要求的其他文件和資料。 1、保險公司應當經(jīng)保監(jiān)會批準從事保險業(yè)務。 2、營運資金在人民幣5億元以上（含）的外國保險公司分公司（在全國范圍經(jīng)營保險業(yè)務），應當具有不少于500萬美元或者其他等值外匯的實收外匯營運資金。 3、營運資金在人民幣5億元以下的外國保險公司分公司（在特定地區(qū)經(jīng)營保險業(yè)務），應當具有不少于200萬美元或者其他等值外匯的實收外匯營運資金。 4、內(nèi)控和資金管理制度必須包括嚴格的授權(quán)、復核制度以及外匯合規(guī)性審核等相關內(nèi)容。 5、外國保險公司分公司提出外匯投資業(yè)務申請，應明確所申請的投資業(yè)務品種，如外匯拆借、買賣境外債券等。 1、審批程序：不在京的外國保險公司分公司向所在地外匯局分局提出申請，由分局初審合格后，上報國家外匯管理局核準，由國家外匯管理局向合格的外國保險公司分公司發(fā)放《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。所在地外匯局分局負責對外國保險公司分公司外匯業(yè)務從業(yè)人員的外匯管理知識考核。在京外國保險公司分公司，可直接向國家外匯管理局提出開辦外匯業(yè)務的申請。北京外匯管理部負責對北京地區(qū)的外國保險公司分公司外匯業(yè)務從業(yè)人員的外匯管理知識考核。 2、外匯局應當嚴格按照《暫行規(guī)定》的要求審核公司提交的證明文件，缺少材料的，應及時通知公司補交。同時，外匯局應當充分研究該公司開辦外匯業(yè)務的可行性，考察該公司業(yè)務經(jīng)營、場所設備和工作人員情況，并及時對從業(yè)人員的外匯管理知識進行考核。 3、分局進行初審的時間要求：分局接到申請后，應當及時辦理審核工作并組織有關人員的外匯管理知識考核工作，辦理時限1個月。初審合格的，應及時將文件轉(zhuǎn)報總局，為總局留有審核時間。上述審核時間從分局收到公司完整的申請材料當天開始。 4、外匯局收到外國保險公司分公司申請開辦外匯業(yè)務的完整文件后3個月內(nèi)，做出核準或不核準的決定，并書面通知申請公司。對不在京的外國保險公司分公司，初審不合格的，由分局書面通知申請公司；審核不合格的，由總局書面通知分局，分局轉(zhuǎn)告公司。 5、總局批準公司外匯業(yè)務后，由分局轉(zhuǎn)報的，以局發(fā)文回復分局，分局轉(zhuǎn)發(fā)給公司；公司直接上報的，以局發(fā)文回復公司。 6、外國保險公司分公司收到核準文件后1個月內(nèi)，持核準文件到總局領取《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》?？偩职l(fā)證應加蓋局章，并按照“IC（發(fā)證年份）（當年流水號）”的方式編寫許可證號。如發(fā)放2002年第3張《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》，編號為“IC2002003”。 保險經(jīng)營機構(gòu)外匯業(yè)務市場準入、退出管理 項 目 法 規(guī) 依 據(jù) 審 核 材 料 審 核 原 則 注 意 事 項 保險公司分支機構(gòu)開辦外匯業(yè)務 1.《中華人民共和國外匯管理條例》 2.《暫行規(guī)定》 1、上一級保險經(jīng)營機構(gòu)出具的、授權(quán)其經(jīng)營外匯業(yè)務和承諾其資金風險最后清償?shù)奈募? 2、開辦外匯業(yè)務申請書（包括業(yè)務需求、人員配置、營業(yè)場所和設施等情況）； 3、上一級保險經(jīng)營機構(gòu)的《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》正、副本復印件； 4、保監(jiān)會頒發(fā)的《經(jīng)營保險業(yè)務許可證》正、副本復印件； 5、外匯業(yè)務人員的名單、履歷及外匯局核發(fā)的從業(yè)知識考核文件； 6、與申請外匯業(yè)務相應的內(nèi)部控制制度和外匯資金管理制度； 7、外匯局要求的其他文件和資料。 1、上一級保險經(jīng)營機構(gòu)及該分支機構(gòu)均經(jīng)過保監(jiān)會批準從事保險業(yè)務。 2、上一級保險經(jīng)營機構(gòu)已經(jīng)獲得外匯局頒發(fā)的《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。 3、所屬保險公司授權(quán)該分支機構(gòu)開辦外匯業(yè)務，并對承諾其資金風險的最后清償。 4、內(nèi)控和資金管理制度必須包括嚴格的授權(quán)、復核制度以及外匯合規(guī)性審核等相關內(nèi)容。 5、保險公司分支機構(gòu)一律不得從事外匯投資業(yè)務。 6、保險公司分支機構(gòu)的業(yè)務范圍不得超過其上級公司現(xiàn)有的業(yè)務范圍。 1、國家外匯管理局各分局是保險公司分支機構(gòu)經(jīng)營外匯業(yè)務資格的最終核準部門，所在地外匯局負責初審和組織對有關從業(yè)人員的外匯管理知識考核。 2、分支局應當嚴格按照《暫行規(guī)定》的要求審核公司提交的證明文件，對沒有上一級保險經(jīng)營機構(gòu)授權(quán)文件的，不予考慮其外匯業(yè)務申請；缺少其他材料的，應及時通知公司補交。同時，應當充分研究該公司開辦外匯業(yè)務的可行性，考察該公司業(yè)務經(jīng)營、場所設備和工作人員情況，并及時對從業(yè)人員外匯管理知識進行考核。 3、外匯局將在收到保險公司分支機構(gòu)申請開辦外匯業(yè)務的完整文件后3個月內(nèi)，做出核準或不核準的決定，并書面通知申請公司。初審不合格的，由所在地外匯局書面通知申請公司；審核不合格的，由分局書面通知所在地外匯局，所在地外匯局轉(zhuǎn)告公司。 4、分局批準公司外匯業(yè)務后，由所在地外匯局轉(zhuǎn)報的，以局發(fā)文回復分局；公司直接上報的，以局發(fā)文回復公司。分局批準保險公司分支機構(gòu)外匯業(yè)務后，應當在1個月內(nèi)向總局報備。 5、保險公司分支機構(gòu)收到核準文件后1個月內(nèi)，持核準文件到所轄分局領取《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。分局發(fā)證，應加蓋分局局章，并按照“（所屬地區(qū)簡稱）IC（發(fā)證年份）（當年流水號）”的方式編寫許可證號。如上海分局2002年發(fā)放第3張《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》，編號為“滬IC2002003”。 保險經(jīng)營機構(gòu)外匯業(yè)務市場準入、退出管理 項 目 法 規(guī) 依 據(jù) 審 核 材 料 審 核 原 則 注 意 事 項 保險公司（法人機構(gòu)）、外國保險公司分公司和保險公司分支機構(gòu)（以下簡稱“保險經(jīng)營機構(gòu)”）擴大外匯業(yè)務 1.《中華人民共和國外匯管理條例》 2.《暫行規(guī)定》 1、擴大外匯業(yè)務范圍的申請書和可行性報告； 2、《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》有效期內(nèi)的外匯業(yè)務經(jīng)營和財務情況報告； 3、《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》正、副本復印件； 4、新增外匯業(yè)務人員的名單、履歷及外匯局核發(fā)的從業(yè)知識考核文件； 5、與申請外匯業(yè)務相應的內(nèi)部控制制度和外匯資金管理制度； 6、外匯局要求的其他文件和資料。 1、持有有效期內(nèi)的《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。 2、對申請擴大的外匯業(yè)務的可行性、經(jīng)營理念等具有充分詳實的論證。 3、對于新增外匯業(yè)務設計了較為完善的內(nèi)部控制制度和資金管理制度。 4、外匯業(yè)務經(jīng)營狀況良好，無重大違規(guī)、違紀行為發(fā)生。 5、保險經(jīng)營機構(gòu)擴大的業(yè)務范圍不得超過其上一級保險經(jīng)營機構(gòu)現(xiàn)有的業(yè)務范圍。 1、外匯局對保險經(jīng)營機構(gòu)擴大外匯業(yè)務的審核權(quán)限與保險經(jīng)營機構(gòu)開辦外匯業(yè)務的相同。 2、保險經(jīng)營機構(gòu)申請擴大外匯業(yè)務的審核程序與開辦外匯業(yè)務申請的審核程序相同，原《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》的發(fā)證外匯局負責擴大業(yè)務的最終審核。有關從業(yè)人員的外匯管理知識考核由原負責考核的外匯局進行。 3、對擴大外匯業(yè)務申請的審核時間和通知方式與申請開辦外匯業(yè)務的審核時間和通知方式相同。 4、對于經(jīng)核準擴大外匯業(yè)務的保險經(jīng)營機構(gòu)，原發(fā)證外匯局應向其重新發(fā)放《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》，發(fā)證程序和編號方式不變。 5、分局批準保險經(jīng)營機構(gòu)擴大外匯業(yè)務后，應按季度向總局報備。 6、保險經(jīng)營機構(gòu)在收到核準文件后1個月內(nèi)，持核準文件、原《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》正副本到核準其外匯業(yè)務的外匯局領取新的《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。外匯局應當銷毀舊證。 保險經(jīng)營機構(gòu)外匯業(yè)務市場準入、退出管理 項 目 法 規(guī) 依 據(jù) 審 核 材 料 審 核 原 則 注 意 事 項 保險經(jīng)營機構(gòu)重新核準外匯業(yè)務 1.《中華人民共和國外匯管理條例》 2.《暫行規(guī)定》 1、繼續(xù)經(jīng)營外匯業(yè)務的申請書； 2、近3年的外匯業(yè)務經(jīng)營和財務情況報告； 3、會計師事務所出具的外匯資本金或外匯營運資金的審計報告； 4、原《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》正、副本復印件； 5、保險公司分支機構(gòu)還需提供上一級保險經(jīng)營機構(gòu)同意其繼續(xù)經(jīng)營外匯業(yè)務的授權(quán)書； 6、外匯局要求的其他文件和資料。 1、保險經(jīng)營機構(gòu)遵守各項外匯管理法規(guī)，按照規(guī)定及時準確報送各項管理信息，進行國際收支申報，接受外匯局檢查。 2、經(jīng)營期內(nèi)沒有受到外匯局或保險監(jiān)督管理部門的行政處罰，公司法人無刑事違法行為。 3、受到有關部門行政處罰的，應當經(jīng)過處罰部門認可其違規(guī)行為得到改正、經(jīng)濟處罰已經(jīng)完成。 1、外匯局對保險經(jīng)營機構(gòu)重新核準外匯業(yè)務的審核權(quán)限與保險經(jīng)營機構(gòu)開辦外匯業(yè)務的相同。 2、保險經(jīng)營機構(gòu)申請重新核準外匯業(yè)務的審核程序與其開辦外匯業(yè)務申請的審核程序相同，原《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》發(fā)證外匯局負責重新核準外匯業(yè)務的最終審核。 3、對重新核準外匯業(yè)務申請的審核時間和通知方式不變。 4、對于經(jīng)核準繼續(xù)經(jīng)營外匯業(yè)務的保險經(jīng)營機構(gòu)，原發(fā)證外匯局應向其重新發(fā)放《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》，發(fā)證程序和編號方式不變。 5、分局核準保險經(jīng)營機構(gòu)繼續(xù)經(jīng)營外匯業(yè)務后，應及時向總局報備。 6、保險經(jīng)營機構(gòu)應當在《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》到期前3個月向外匯局申請重新核準外匯業(yè)務。外匯局應在《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》到期前作出核準或者不核準的決定。新的許可證有效期應從舊證到期后第1天算起。 7、對于保險公司分支機構(gòu)，可以提供上一級保險經(jīng)營機構(gòu)同意其繼續(xù)經(jīng)營外匯業(yè)務的授權(quán)書代替“審核材料”第3條要求的審計報告。 8、保險經(jīng)營機構(gòu)在收到核準文件后1個月內(nèi)，持核準文件、原《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》正副本到核準其外匯業(yè)務的外匯局領取新的《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。外匯局應當銷毀舊證。 保險經(jīng)營機構(gòu)外匯業(yè)務市場準入、退出管理 項 目 法 規(guī) 依 據(jù) 審 核 材 料 審 核 原 則 注 意 事 項 保險經(jīng)營構(gòu)申請終止經(jīng)營外匯業(yè)務 1.《中華人民共和國外匯管理條例》 2.《暫行規(guī)定》 1、終止外匯業(yè)務的申請書（包括申請終止外匯業(yè)務的原因）； 2、外匯資產(chǎn)清理報告（包括外匯債權(quán)債務處理方案等）； 3、《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》正、副本復印件； 4、經(jīng)會計師事務所審計的近3年本外幣資產(chǎn)負債表等財務報表； 5、董事會或上一級保險經(jīng)營機構(gòu)簽署的同意其終止外匯業(yè)務的文件； 6、外匯局要求的其他文件和資料。 1、終止外匯業(yè)務理由合理、充分。 2、公司管理層或上級公司同意其終止外匯業(yè)務； 3、債權(quán)、債務關系處理完善，并經(jīng)過保監(jiān)會認可。 1、外匯局對保險經(jīng)營機構(gòu)終止外匯業(yè)務的審核權(quán)限與保險經(jīng)營機構(gòu)開辦外匯業(yè)務的相同。 2、保險經(jīng)營機構(gòu)申請終止外匯業(yè)務的程序與其開辦外匯業(yè)務申請的審核程序相同，原《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》發(fā)證外匯局負責終止業(yè)務的最終審核。 3、經(jīng)外匯局核準終止外匯業(yè)務的保險經(jīng)營機構(gòu)，應當自收到核準文件后1個月內(nèi)向原發(fā)證機關繳銷其《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。 4、保險經(jīng)營機構(gòu)終止外匯業(yè)務所報告的外匯資產(chǎn)清理方案，應當經(jīng)過中國保監(jiān)會或其派出機構(gòu)的正式認可。如果保險經(jīng)營機構(gòu)在上報外匯局前沒有獲得中國保監(jiān)會或其派出機構(gòu)的認可，外匯局核準其終止外匯業(yè)務時應當會簽同級保險監(jiān)管部門。 5、分局核準保險經(jīng)營機構(gòu)終止外匯業(yè)務后，應及時向總局報備。 6、總局核準保險經(jīng)營機構(gòu)終止外匯業(yè)務后，應通知相關分局，由分局監(jiān)督相關保險經(jīng)營機構(gòu)執(zhí)行外匯資產(chǎn)清理方案。 保險經(jīng)營機構(gòu)外匯業(yè)務市場準入、退出管理 項 目 法 規(guī) 依 據(jù) 審 核 材 料 審 核 原 則 注 意 事 項 注銷或吊銷保險經(jīng)營機構(gòu)的《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》 1.《中華人民共和國外匯管理條例》 2.《暫行規(guī)定》 外匯局要求的相關文件和資料。 具有下列情形之一的，外匯局應當終止其業(yè)務，并注銷或吊銷其《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》： 1、因分立、合并或公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)而解散的； 2、上一級保險經(jīng)營機構(gòu)因故被取消經(jīng)營外匯業(yè)務資格的； 3、被保監(jiān)會吊銷其《經(jīng)營保險業(yè)務許可證》的； 4、被人民法院依法宣告破產(chǎn)的； 5、國家法律、法規(guī)規(guī)定的其他情形。 1、原發(fā)證外匯局負責注銷或吊銷其《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。上級外匯局可注銷或吊銷下級外匯局頒發(fā)的《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。 2、外匯局注銷或吊銷保險經(jīng)營機構(gòu)外匯業(yè)務許可證后，應當以書面形式抄送同級保險監(jiān)督管理部門。 3、注銷或吊銷保險經(jīng)營機構(gòu)《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》后，原發(fā)證外匯局應當要求其及時清理債權(quán)債務，向社會公告。外匯債權(quán)債務清理完畢后，應當立即繳銷其《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。 4、被外匯局注銷或吊銷《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》的保險經(jīng)營機構(gòu)，應當自收到相關文件后1個月內(nèi)向原發(fā)證機關繳銷其《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》。 保險經(jīng)營機構(gòu)外匯賬戶管理 項 目 法 規(guī) 依 據(jù) 審 核 材 料 審 核 原 則 注 意 事 項 保險經(jīng)營機構(gòu)開立外匯經(jīng)營賬戶 《暫行規(guī)定》 1、書面申請； 2、加蓋機構(gòu)公章的《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》復印件； 3、工商營業(yè)執(zhí)照復印件； 4、組織機構(gòu)代碼證復印件。 1、經(jīng)外匯局核準經(jīng)營外匯保險業(yè)務的保險經(jīng)營機構(gòu)，可直接在境內(nèi)外匯指定銀行開立“外匯經(jīng)營賬戶”。 2、外匯經(jīng)營賬戶的戶名必須與申請機構(gòu)《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》名稱一致。 1、經(jīng)批準經(jīng)營外匯業(yè)務的保險經(jīng)營機構(gòu)，外匯保險項下外匯收支、其他經(jīng)常項目外匯收支和經(jīng)核準的資本項目外匯收支，均可通過外匯經(jīng)營賬戶辦理。 2、該賬戶收支范圍：外匯保險費的收入和支出；外匯保險賠償或給付保險金的收入和支出；外匯再保險分保費及相關手續(xù)費的收入和支出；外匯再保險項下的賠償或給付保險金的收入和支出；其他經(jīng)常項目和經(jīng)批準的資本項目外匯收入和支出。 3、外匯經(jīng)營賬戶既不同于經(jīng)常項目賬戶也不同于資本項目賬戶，該賬戶不實行限額管理。 4、保險經(jīng)營機構(gòu)的外匯經(jīng)營賬戶開戶個數(shù)不限，外匯經(jīng)營賬戶內(nèi)的資金可做銀行定期存款，無需外匯局事先審批。但開戶后10個工作日內(nèi)，應將相關信息向所在地外匯局分局報備。 5、已取得《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》的保險公司總公司與分支機構(gòu)，分支機構(gòu)之間，以及同一保險經(jīng)營機構(gòu)外匯賬戶之間，外匯指定銀行可憑公司的劃款指令直接辦理境內(nèi)外匯資金劃轉(zhuǎn)，無需其再提供其他憑證。 6、境內(nèi)不同法人系統(tǒng)的保險經(jīng)營機構(gòu)間劃轉(zhuǎn)外匯資金以及境內(nèi)保險機構(gòu)向境外劃轉(zhuǎn)外匯資金須提交相應憑證直接在境內(nèi)外匯指定銀行辦理支付手續(xù)。 7、保險經(jīng)營機構(gòu)外匯經(jīng)營賬戶的日常監(jiān)督檢查和數(shù)據(jù)信息統(tǒng)計分析工作由所在地外匯局分局負責進行。保險公司（法人機構(gòu)）、外國保險公司分公司的外匯賬戶有關數(shù)據(jù)信息，應當由所在地分局匯總后統(tǒng)一轉(zhuǎn)報總局。 保險經(jīng)營機構(gòu)外匯賬戶管理 項 目 法 規(guī) 依 據(jù) 審 核 材 料 審 核 原 則 注 意 事 項 保險經(jīng)營機構(gòu)開立境外外匯賬戶 《暫行規(guī)定》 1、開戶申請書； 2、證明開戶用途的文件； 3、境外賬戶所涉及的外匯業(yè)務開展情況的報告； 4、《經(jīng)營保險業(yè)務許可證》和《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》正、副本復印件； 5、公司境外賬戶管理制度和操作規(guī)程； 6、公司主要的境外往來機構(gòu)名單； 7、外匯局要求的其他文件和資料。 保險經(jīng)營機構(gòu)因業(yè)務需要開立境外外匯賬戶，應當向所在地分局提出申請，并轉(zhuǎn)報國家外匯管理局核準。 沒有取得《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》的保險經(jīng)營機構(gòu)，原則上不得開立境外賬戶。 1、保險公司的分支機構(gòu)不得在境外開立外匯賬戶。 2、保險經(jīng)營機構(gòu)境外外匯賬戶使用范圍為下列的部分或全部：境外發(fā)債、借款、上市所籌資金暫時存放境外；償還外債之前將償債資金暫時存放境外；外匯保險費的收入和支出；外匯保險賠償或給付保險金的收入和支出；外匯再保險分保費及相關手續(xù)費的收入和支出；外匯再保險項下的賠償或給付保險金的收入和支出；經(jīng)外匯局批準的其他用途。 3、保險經(jīng)營機構(gòu)境外賬戶的日常監(jiān)督檢查和數(shù)據(jù)信息統(tǒng)計分析工作由所在地外匯局分局負責進行，分局匯總后統(tǒng)一轉(zhuǎn)報總局。 保險經(jīng)營機構(gòu)外匯賬戶管理 項 目 法 規(guī) 依 據(jù) 審 核 材 料 審 核 原 則 注 意 事 項 保險經(jīng)紀公司經(jīng)常項目外匯賬戶 1.《中華人民共和國外匯管理條例》 2.《暫行規(guī)定》 1、開戶申請書； 2、加蓋公司公章的《經(jīng)營保險經(jīng)紀業(yè)務許可證》復印件； 3、申請機構(gòu)的工商營業(yè)執(zhí)照復印件； 4、組織機構(gòu)代碼證復印件； 5、公司章程； 6、外匯業(yè)務人員的名單、履歷及外匯局核發(fā)的從業(yè)人員外匯管理知識考核文件； 7、外匯局要求的其他文件。 保險經(jīng)紀公司外匯專用賬戶屬于經(jīng)常項目外匯賬戶，按照經(jīng)常項目外匯賬戶管理相關規(guī)定執(zhí)行，并納入“外匯賬戶管理信息系統(tǒng)”進行統(tǒng)計管理。 1、保險經(jīng)紀公司經(jīng)所在地外匯局批準后，可開立用于待收待付性質(zhì)的經(jīng)常項目外匯賬戶。 2、賬戶收支范圍限定為：從投保人、保險經(jīng)營機構(gòu)或者境外保險公司收取的暫收待付保險費；從保險經(jīng)營機構(gòu)或者境外保險公司收取的暫收待付賠償；向保險經(jīng)營機構(gòu)或者境外保險公司支付的暫收待付保險金；向投保人、保險經(jīng)營機構(gòu)或者境外保險公司支付的暫收待付賠償；將經(jīng)紀傭金結(jié)匯。 3、保險經(jīng)紀公司負責外匯保險經(jīng)紀的業(yè)務和財務部門的主管人員及具體工作人員應當通過外匯局進行的外匯管理知識考核并取得其核發(fā)的考核文件。 保險代理公司經(jīng)常項目外匯賬戶 1.《中華人民共和國外匯管理條例》 2.《暫行規(guī)定》 1、開戶申請書； 2、加蓋公司公章的《經(jīng)營保險代理業(yè)務許可證》復印件； 3、申請機構(gòu)的工商營業(yè)執(zhí)照復印件； 4、組織機構(gòu)代碼證復印件； 5、公司章程； 6、外匯業(yè)務人員的名單、履歷及外匯局核發(fā)的從業(yè)人員外匯管理知識考核文件； 7、外匯局要求的其他文件。 具有法人資格的代理公司（包括專業(yè)和兼業(yè)代理公司）因經(jīng)營需要可以向所在地外匯局申請開立經(jīng)常項目外匯賬戶，按照經(jīng)常項目外匯賬戶管理相關規(guī)定執(zhí)行，納入“外匯賬戶管理信息系統(tǒng)”進行統(tǒng)計管理。其他保險代理機構(gòu)不得申請開戶。 1、保險代理公司經(jīng)所在地外匯局批準后，可開立用于待收待付性質(zhì)的經(jīng)常項目外匯賬戶。 2、賬戶收支范圍限定為：從投保人、保險經(jīng)營機構(gòu)或者境外保險公司收取的暫收待付保險費；向保險經(jīng)營機構(gòu)或者境外保險公司支付的暫收待付保險費。 3、保險代理公司負責外匯保險代理的業(yè)務和財務部門的主管人員及具體工作人員應當通過外匯局進行的外匯管理知識考核并取得其核發(fā)的考核文件。 保險經(jīng)營機構(gòu)外匯賬戶管理 項 目 法規(guī)依據(jù) 審 核 材 料 審 核 原 則 注 意 事 項 保險經(jīng)營機構(gòu)的外匯資金運用賬戶 1.《中華人民共和國外匯管理條例》 2.《暫行規(guī)定》 1、外匯局頒發(fā)的《經(jīng)營外匯業(yè)務許可證》正副本復印件； 2、外匯局要求的其他文件資料。 經(jīng)外匯局核準從事外匯同業(yè)拆借業(yè)務、外匯債券買賣業(yè)務以及其他外匯資產(chǎn)運用業(yè)務的保險經(jīng)營機構(gòu)可以申請開立外匯資金運用賬戶。 保險公司分支機構(gòu)不得開立外匯資金運用賬戶。 經(jīng)國家外匯管理局核準具有外匯資金運用資格的保險經(jīng)營機構(gòu)可向所在地外匯局分局申請開立外匯資金運用賬戶。分局核準開戶后，應當要求該經(jīng)營機構(gòu)在開戶后10個工作日內(nèi)到分局備案。 外匯資金運用賬戶附屬于外匯投資業(yè)務，該賬戶?？顚Ｓ?。收入范圍為：從保險經(jīng)營機構(gòu)外匯經(jīng)營賬戶轉(zhuǎn)入的外匯資金；拆入資金；出售外匯有價證券所得；有關利息收入；外匯局核準的其他收入。支出范圍為：向保險經(jīng)營機構(gòu)外匯經(jīng)營賬戶轉(zhuǎn)出外匯資金；拆出資金；購買外匯有價證券支出；外匯局核準的其他支出。 保險經(jīng)營機構(gòu)外匯資金運用所需要的資金托管賬戶屬于外匯資金運用賬戶范圍，應當按照上述管理原則實施監(jiān)督管理。 保險經(jīng)營機構(gòu)外匯資金運用賬戶的日常監(jiān)督檢查和數(shù)據(jù)信息統(tǒng)計分析工作由所在地外匯局分局負責進行，分局匯總后統(tǒng)一轉(zhuǎn)報總局。 外國保險公司分公司、中外合資保險公司籌建期開立臨時賬戶 1.《中華人民共和國外匯管理條例》 2.《暫行規(guī)定》 1、書面申請； 2、保監(jiān)會批準籌建的批復； 3、工商行政管理部門關于籌建公司的名稱預核準文件； 4、合資保險公司還應提供雙方簽訂的合資合同（協(xié)議）； 5、外匯局要求的其他材料。 經(jīng)保監(jiān)會批準在境內(nèi)籌? |